惠来县十五届人大
三次会议文件（18）
惠来县2017年预算执行情况和
2018年预算草案的报告
——2018年1月8日在惠来县第十五届
人民代表大会第三次会议上
惠来县财政局局长 陈永明
各位代表：
受县人民政府的委托，现将我县2017年预算执行情况和2018年预算草案报告如下，请予审议。
一、2017年预算执行情况
（一）公共财政预算收支执行情况。
2017年全县财政总收入505333万元，同比增长8.44%。其中：公共财政预算收入51290万元；税收返还收入6407万元；一般性转移支付收入232902万元，其中：均衡性转移支付收入63616万元，县级财力保障机制奖补资金收入33523万元，结算补助收入3284万元，企事业单位划转2939万元，基层公检法司转移支付收入1872万元，城乡义务教育转移支付收入13792万元，基本养老金转移支付收入7293万元，城乡居民医疗保险转移支付收入34930万元，农村综合改革转移支付收入2091万元，固定数额转移支付收入35646万元，革命老区及民族和边境地区转移支付收入1662万元，其他一般性转移支付收入32254万元；专项转移支付收入112430万元；上年结转40721万元；调入资金11406万元；债务转贷收入50177万元。
公共财政预算收入51290万元，完成预算的83.51%，同比下降11.06%,可比下降8.33%。主要是：
——税收收入29865万元，完成预算的78.43%，同比下降14.37%,可比下降9.35%。其中：国税收入15229万元，完成预算的79.33%，同比增长0.97%,可比下降11.94%；地税收入14636万元，完成预算的77.51%，同比下降26.06%,可比下降7.71%（其中工商税收入12978万元，完成预算102.55%，同比下降15.63%；耕地占用税及契税收入1658万元，完成预算26.63%，同比下降62.41%）。
——非税收入21425万元，完成预算的91.79%，同比下降6.85%，可比下降6.85%,占公共财政预算收入的41.77%。
财政总支出464458万元。其中：公共财政预算支出424844万元，完成年度预算的97.61%，同比增长8.78%；债务还本支出25001万元；上解支出14613万元。
收支相抵，实现预算平衡，预算结余40875万元，其中：结转下年度支出40875万元。
（二）政府性基金预算收支执行情况。
2017年政府性基金预算收入2284万元，上级补助收入4156万元，地方政府专项债务转贷收入23000万元，上年结转36821万元；政府性基金预算支出24279万元，调出资金8558万元。收支相抵，基金预算结余33424万元。
（三）社保基金预算收支执行情况。
2017年社会保险基金收入48539万元，上年结转7566万元；社会保险基金支出47457万元。收支相抵，结余为1082万元，年末滚存结余8648万元。
（四）国有资本经营预算收支执行情况。
2017年国有资本经营预算收入1572万元，国有资本经营预算支出1572万元，收支平衡。
（五）地方政府债务预算执行情况。
1、政府债务限额情况。2017年，省核定我县地方政府债务限额为184309万元（其中，一般债务154309万元，专项债务30000万元），即2016年末全县地方政府债务限额161309万元（其中，一般债务154309万元，专项债务7000万元），加上省财政厅下达我县2017年地方政府债务新增限额23000万元（其中，一般债务0万元，专项债务23000万元）。
2、政府债务预算执行情况。2017年初县级地方政府债务余额161010万元，本年度地方政府债务新增额73177万元，其中：新增债券23000万元，置换债券50177万元（借新还旧，用于置换存量债务），本年度地方政府债务减少额25215万元，2017年末县级地方政府债务余额208972万元，扣除因工程结算资料、支付手续不完备而未完成债券置换的BT债务30466万元，实际债务额178506万元。
二、2017年主要财政工作
围绕经济运行面临的突出矛盾和问题，县财政部门针对经济社会发展的关键环节，统筹整合资金，明确支持重点，加大财政投入力度，创新支持方式，支撑地方经济稳步发展。
（一）千方百计调度财力，地方财力得到新提升。
为克服经济形势变化的不利影响，县财政部门竭尽全力筹措资金，确保财政平稳运行。一是围绕征管关键领域、重点税源，加大税收征管力度，根据形势作相应的预测调整，合理调控，做到应收尽收。二是积极拓宽融资渠道，争取置换债券转贷资金50177万元，着力化解政府存量债务；争取新增债券转贷资金23000万元，投入社会公益性基础设施建设项目，减轻预算资金不足的压力。三是继续盘活存量资金，2017年共收回2014年存量资金共8760万元，弥补了我县财税收支缺口，进一步提高资金使用效益。四是积极向上级机关反映我县财政困难情况，配合相关部门想方设法争取上级财政部门的支持，筹措资金缓解收入矛盾。2017年全县一般性转移支付收入230913万元，专项转移性收入112023万元，有效弥补了预算内财力的不足，有力支持了全县经济社会事业发展。
（二）充分发挥财政职能，重点工作实现新成效。
紧紧围绕县委县政府工作大局，充分发挥财政资金杠杆作用，服务中心工作，为推进揭阳副中心和新发展极建设提供有力保障。一是认真做好中石油原油码头、中海油粤东LNG冷能空分和配套管线、神泉示范性渔港等事关我县经济社会的大项目建设服务工作。今年来，投入服务大项目前期建设资金330万元。二是大力扶持民营经济发展，支持民营企业推进科技创新，鼓励企业走规模化、现代化发展道路。2017年共安排中小企业发展和管理支出29万元，投入扶持企业发展资金60万元。三是申报新增政府债券资金23000万元，用于惠来县县城外北环路(傍山路西至惠雷公路)建设工程、葵潭高铁站（站前广场、站前西路及高铁北路）建设、惠来县县城内运河排涝治理工程等基础设施建设，为改善投资环境和居住环境，吸引更多的投资者把目光投向惠来，推动全县经济社会更快发展起到重要作用。四是加强公共安全体系建设，全年共安排公共安全支出17862万元；拨付政法经费16645万元，其中禁毒经费投入6673万元，为维护社会稳定和保一方平安作出了积极的努力。
（三）调整优化支出结构，民生发展取得新进步。
坚持财力向“三农”倾斜、向改善民生倾斜、向发展社会事业倾斜，全力推进和谐社会建设进程。一是加强教育基础设施建设，促进学前教育、义务教育、民办教育和特殊教育发展，构建全民多层次终身教育体系，全年财政对教育总支出107983万元。二是进一步完善社会保障体系建设，全年财政对社会保障和就业支出71035万元，其中城乡低保配套资金2500万元，五保供养资金1847万元，抚恤经费5341万元，儿童福利资金1348万元,再就业培训补助资金250万元。提高农村五保户和孤儿供养标准，其中农村五保供养每人月供养标准从530元增至692元；集中供养孤儿每人月供养标准从1340元增至1450元，分散供养孤儿每人月供养标准从820元增至880元。三是稳步推动卫生事业发展，深化医疗管理体制改革，全年财政对医疗卫生和计划生育支出77537万元。扩大基本医疗保险覆盖面，城镇职工医疗保险参保人数达32857人；城镇居民基本医疗保险参保人数达931943人。四是加大对公共交通行业的补贴力度，拨付城乡公交汽车补助资金690万元。五是落实各项强农惠农政策，促进城乡协调发展。全年共安排农林水支出51222万元；精准扶贫资金14236万元(其中县级配套资金2154万元)。六是强力推进文明创建工作。紧紧围绕县委县政府的工作部署，积极配合开展文明县城创建活动，累计拨付创文资金2751万元。
（四）稳步推进体制改革，财税管理迈上新台阶。
积极推进财税体制改革，提升财政精细管理水平。一是完善财政性投资项目的全程监管，2017年，共完成工程预算审核56宗，报审造价25825万元，核定造价23830万元，核减造价1995万元；完成工程结算审核165宗，报审造价69124万元，核定造价62485万元，核减造价6639万元。二是推进政府采购管理改革，2017年，政府采购预算额19946万元，实际采购金额19328万元，节约支出618万元，节约率3.1%。三是加快推进我县“预算执行动态监控系统”和“国库集中支付在线监督系统”建设，我县“预算执行动态监控系统”已于10月顺利上线运行，起到了对国库集中支付资金及用款单位实时监控的作用，进一步加强对我县财政资金支付使用的监管，切实提高财政资金使用的安全性、规范性和有效性。四是开展2016年惠来县政府财务报告编制改革试点工作，并顺利完成全县政府部门财务报告编制。五是结合我县财政部门工作实际，制订了《惠来县财政局内部控制制度基本规范》和《惠来县财政局监督检查办公室内部控制操作规程（试行）》；完成全县237个行政事业单位内部控制制度汇编工作；开展年度预决算公开情况专项检查，并就存在问题进行整改，进一步规范我县预决算公开工作。六是制定出台政府向社会力量购买服务指导目录，确定了政府向社会力量购买服务5大事项57类，降低了行政成本，促进政府职能转变。
2017年，全县财政工作经受住了严峻考验和挑战，取得一定工作成效。但我们也清醒认识到财政运行中存在的矛盾与困难，主要表现在；一是财政收入增长后劲不足，财政增收压力增大；二是经济发展过程中，刚性增支和政策性减收愈加突出；三是发展建设需求与县级自身财力保障存在很大差距，收支矛盾十分突出。
三、2018年预算草案
2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是实施“十三五”规划承上启下的关键之年。编制2018年预算的指导思想是：全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，主动适应经济发展新常态，统筹推进稳增长，着力保障改善民生，深化财税改革，强化风险防控，确保圆满完成各项财政工作任务，促进经济社会持续健康发展。
（一）2018年公共财政预算草案。
1、收入计划。全县财政总收入计划457903万元，比上年预算下降0.79%。其中：（1）全县公共财政预算收入计划55650万元，比上年预算下降9.39%，比上年决算增长8.50%。其中：税收收入32856万元，比上年决算增长10.01%，非税收入22794万元，比上年决算增长6.39%，占公共财政预算收入比重40.96%。（2）转移性收入402253万元。其中：返还性收入8198万元，一般性转移支付收入181709万元，专项转移支付收入7134万元，上年结余收入40875万元,调入资金164337万元。
2、支出计划。2018年需纳入编制财政总支出计划457903万元，比上年预算下降0.79%，其中：公共财政预算支出417543万元，比上年预算下降6.94%；上解支出9708万元；债务还本支出30652万元。主要增支项目：
一是2017年普调及其他增资1530万元。二是新增乡镇机关事业单位工作人员乡镇工作补贴1792万元。三是增资（2017年人均/月285元）5598万元。四是增员增机构共需增支3020万元（主要包含县行政单位招考公务员、县政协增员、县纪委监察局增加办公经费、县公安局招考警务辅助人员、县教育系统招聘教师、卫计局系统招聘事业工作人员、水务局水利水电工程质检站人员经费、县政府办信息中心人员经费、县地产评估事务所人员经费、突发事件预警信息发布中心人员经费）。五是住房公积金提标（2017年平均按301元计算，人均月增18元）370万元。六是农村低保扩面提标500万元。七是其他新增共18006万元（包含县人民政府综合服务管理中心办公室经费、调整县看守所在押人员伙食费、县司法局法律援助经费、县教育局中小学校舍维修长效机制县级配套经费、县文广新局解决老放映员历史遗留补助经费、调整城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准、提高80至90岁高龄老人生活津贴、县残联落实省十件民生实事“社区康园中心项目”县级配套资金、2018年城乡最低生活保障资金配套资金、精准扶贫低保五保对象配套资金、无人抚养儿童配套资金、县房管局补助经费、县食品药品监督管理局监管经费、提高城镇职工基本医疗保险缴费标准、提高城乡居民医疗基金标准、新增“含尾坑”卫生垃圾场处里费、县城建局城区绿化管养费、提高乡镇农村基层组织工作经费、提高村务监督委员会成员补贴、气象局区域自动维修经费等）。八是一次性事项新增共4248万元（包含山区和边远地区教师补助县级配套、企业退休军转职务津贴、调整县农业局农业综合行政执法机构、县森林消防专业队建设经费、县专职护林员队伍建设经费、提高村（社区）“两委”干部生活补贴和办公经费及272个村（居委）监督委员会市级配套列入县级配套）。九是中长期事项新增共2962万元（包含公安局警务力量集中管理经费、驻点涉毒重点村工作组成员补助、县委党校办学经费、地方政府一般债券付息支出、地方政府一般债务发行费用支出）。
收支相抵，保持预算平衡。
（二）政府性基金预算草案。
1、收入计划。政府性基金预算收入1083万元，专项转移支付收入15万元，上年结余33424万元，收入合计34522万元。
2、支出计划。安排政府性基金预算支出34522万元。
收支相抵，保持预算平衡。
（三）社保基金预算草案。
1、收入计划。社保基金预算收入124633万元，其中城乡居民基本养老保险收入20663万元、机关事业单位基本养老保险收入34621万元、职工基本医疗保险收入5165万元、居民基本医疗保险收入64065万元、生育保险收入119万元。
2、支出计划。社保基金预算支出108264万元，其中城乡居民基本养老保险支出17810万元、机关事业单位基本养老保险支出34708万元、职工基本医疗保险支出5127万元、居民基本医疗保险支出50510万元、生育保险支出109万元。
收支相抵，年度结余16369万元，年末滚存结余130797万元。
（四）国有资本经营预算草案。
1、收入计划。国有资本经营预算收入1190万元。
2、支出计划。国有资本经营预算支出1190万元。
收支相抵，保持预算平衡。
（五）2018年县直部门预算草案。
2018年对县直财政性拨款单位全部实行部门预算管理，按照部门预算的编制原则和要求，编制68个单位2018年部门预算草案。
（六）惠来县2018年部门支出预算草案(按部门预算支出经济科目)。
2018年全县县直本级68个预算单位纳入部门预算安排收入共227720万元，其中：财政补助拨款收入190990万元、收费等非税收入248万元，财政专户收入30267万元、其他资金收入6215万元。
2018年部门预算安排支出共227720万元，其中：工资福利支出116758万元、商品服务支出40973万元、对个人和家庭的补助69024万元、资本性支出50万元、其他支出915万元。
（七）惠来县2018年部门支出预算草案(按政府预算支出经济科目)。
2018年全县县直本级68个预算单位纳入部门预算安排收入共227720万元，其中：财政补助拨款收入190990万元、收费等非税收入248万元，财政专户收入30267万元、其他资金收入6215万元。
2018年政府预算支出经济分类安排共227720万元，其中：机关工资福利支出103713万元、机关商品服务支出38412万元、对事业单位经常性补助支出15606万元、对事业单位资本性补助50万元、对个人和家庭的补助69024万元、其他支出915万元。
（八）2018年地方政府债务预算情况。
2018年县级安排预算资金还本付息34423万元，其中：偿还一般债务本金30652万元，偿还一般债务利息2688万元、偿还专项债务利息1083万元。
四、2018年主要财政工作
围绕上述目标，我们将重点抓好以下几方面的工作：
（一）加强财源建设，夯实增收基础。
一是发挥财税政策的宏观调控作用，全力支持经济结构调整和经济增长方式转变，不断提升经济发展的质量和效益。二是梳理上级扶持地方发展的各项扶持政策，落实好支持中小企业发展的财税政策，统筹使用扶持中小微企业发展各项专项资金，着力推动民营经济快速发展。三是坚持以重大项目突破为主线，主动服务项目建设，对产业转型、民生改善、生态建设、城乡统筹等领域的重大项目优先保障，确保重大项目财政配套资金的及时到位，促进项目尽快建成、投产达效，快速形成新的财税增长点，增强发展后劲。
（二）积极组织收入，增强财力保障。
一是以组织财政收入为中心工作，加大收入征管力度，明确考核奖惩措施，强化征收管理，堵塞征管漏洞，提高税收征管质量，确保税收平稳增长。二是加大非税收入管理力度，在合理控制非税收入占比的前提下确保非税收入及时足额入库，保障年度非税收入任务的完成。加强国有资产收入管理，做活城市经营、土地等国有资产资源文章，拓宽财政收入来源。三是抓住中央和地方税收体系、事权和支出责任划分机遇，加强政策研究和工作跟进，争取上级给予更多的倾斜和支持，确保财力增长。四是加大预算执行力度，用好本级财力和上级补助，科学有序安排支出，优先保障机关运行、社会保障、重点项目建设、重点领域改革等刚性支出，促进全县经济社会事业的全面发展。
（三）加大统筹力度，打造民生财政。
要立足我县县情，坚持保障和改善民生，逐步完善覆盖城乡、可持续的基本公共服务体系。一是严格控制“三公经费”增长，规范行政成本管理，切实把有限的财政资金用在刀刃上，确保民生等重点支出需求。二是统筹资金加大教育基础设施和义务教育薄弱学校改造建设投入，改善教育教学条件。加大公办幼儿园、特殊教育和职业教育支持力度，促进教育均衡发展。三是继续做好社会保障工作，加大对民政优抚、低保人员资金的投入，努力解决弱势群体生产生活困难，促进和谐社会的建设。四是围绕精准扶贫，积极推进农业“三项补贴”改革，保障涉农资金及时足额安全发放。五是支持生态环保建设，资金安排进一步向土壤污染防治、水污染防治、大气污染防治等重点领域倾斜。
（四）深化改革管理，规范财政运行。
一是建立适应新形势、对接新常态的财政预算体系，推动财政拨款单位的部门预算和“三公”经费信息全面公开，扩大预算知情率，接收更广泛的监督。二是健全评审管理制度，按照客观、公正、审慎的原则，深入开展投资评审，为政府投资把好关，发挥资金最大效益。三是进一步完善财政监督办法，建立事前审核、事中监控与事后检查、稽核相协调的监督机制，深入开展财政收支监督、内部监督和会计监督，持续开展民生资金监督检查，严肃财经纪律。推动全县行政事业单位建立健全内部控制机制，进一步提升行政事业单位监管水平。四是加强政府债务监管，切实防控政府债务风险。全面落实国家关于切实加强政府性债务管理等系列文件精神，加强我县政府性债务情况的动态监控，探索完善我县政府性债务管理、风险评估及预警办法。用足用好政府债务置换政策，加快存量债务置换。切实规范PPP、政府购买服务等行为，积极推动融资平台转型。
大会秘书处 2018年1月7日印
（共印600份）
惠来县十五届人大
三次会议文件（18）
惠来县2017年预算执行情况和
2018年预算草案的报告
——在惠来县第十五届
人民代表大会第三次会议上
惠来县财政局局长 陈永明
各位代表：
受县人民政府的委托，现将我县2017年预算执行情况和2018年预算草案报告如下，请予审议。
一、2017年预算执行情况
（一）公共财政预算收支执行情况。
2017年全县财政总收入505333万元，同比增长8.44%。其中：公共财政预算收入51290万元；税收返还收入6407万元；一般性转移支付收入232902万元，其中：均衡性转移支付收入63616万元，县级财力保障机制奖补资金收入33523万元，结算补助收入3284万元，企事业单位划转2939万元，基层公检法司转移支付收入1872万元，城乡义务教育转移支付收入13792万元，基本养老金转移支付收入7293万元，城乡居民医疗保险转移支付收入34930万元，农村综合改革转移支付收入2091万元，固定数额转移支付收入35646万元，革命老区及民族和边境地区转移支付收入1662万元，其他一般性转移支付收入32254万元；专项转移支付收入112430万元；上年结转40721万元；调入资金11406万元；债务转贷收入50177万元。
公共财政预算收入51290万元，完成预算的83.51%，同比下降11.06%,可比下降8.33%。主要是：
——税收收入29865万元，完成预算的78.43%，同比下降14.37%,可比下降9.35%。其中：国税收入15229万元，完成预算的79.33%，同比增长0.97%,可比下降11.94%；地税收入14636万元，完成预算的77.51%，同比下降26.06%,可比下降7.71%（其中工商税收入12978万元，完成预算102.55%，同比下降15.63%；耕地占用税及契税收入1658万元，完成预算26.63%，同比下降62.41%）。
——非税收入21425万元，完成预算的91.79%，同比下降6.85%，可比下降6.85%,占公共财政预算收入的41.77%。
财政总支出464458万元。其中：公共财政预算支出424844万元，完成年度预算的97.61%，同比增长8.78%；债务还本支出25001万元；上解支出14613万元。
收支相抵，实现预算平衡，预算结余40875万元，其中：结转下年度支出40875万元。
（二）政府性基金预算收支执行情况。
2017年政府性基金预算收入2284万元，上级补助收入4156万元，地方政府专项债务转贷收入23000万元，上年结转36821万元；政府性基金预算支出24279万元，调出资金8558万元。收支相抵，基金预算结余33424万元。
（三）社保基金预算收支执行情况。
2017年社会保险基金收入48539万元，上年结转7566万元；社会保险基金支出47457万元。收支相抵，结余为1082万元，年末滚存结余8648万元。
（四）国有资本经营预算收支执行情况。
2017年国有资本经营预算收入1572万元，国有资本经营预算支出1572万元，收支平衡。
（五）地方政府债务预算执行情况。
1、政府债务限额情况。2017年，省核定我县地方政府债务限额为184309万元（其中，一般债务154309万元，专项债务30000万元），即2016年末全县地方政府债务限额161309万元（其中，一般债务154309万元，专项债务7000万元），加上省财政厅下达我县2017年地方政府债务新增限额23000万元（其中，一般债务0万元，专项债务23000万元）。
2、政府债务预算执行情况。2017年初县级地方政府债务余额161010万元，本年度地方政府债务新增额73177万元，其中：新增债券23000万元，置换债券50177万元（借新还旧，用于置换存量债务），本年度地方政府债务减少额25215万元，2017年末县级地方政府债务余额208972万元，扣除因工程结算资料、支付手续不完备而未完成债券置换的BT债务30466万元，实际债务额178506万元。
二、2017年主要财政工作
围绕经济运行面临的突出矛盾和问题，县财政部门针对经济社会发展的关键环节，统筹整合资金，明确支持重点，加大财政投入力度，创新支持方式，支撑地方经济稳步发展。
（一）千方百计调度财力，地方财力得到新提升。
为克服经济形势变化的不利影响，县财政部门竭尽全力筹措资金，确保财政平稳运行。一是围绕征管关键领域、重点税源，加大税收征管力度，根据形势作相应的预测调整，合理调控，做到应收尽收。二是积极拓宽融资渠道，争取置换债券转贷资金50177万元，着力化解政府存量债务；争取新增债券转贷资金23000万元，投入社会公益性基础设施建设项目，减轻预算资金不足的压力。三是继续盘活存量资金，2017年共收回2014年存量资金共8760万元，弥补了我县财税收支缺口，进一步提高资金使用效益。四是积极向上级机关反映我县财政困难情况，配合相关部门想方设法争取上级财政部门的支持，筹措资金缓解收入矛盾。2017年全县一般性转移支付收入230913万元，专项转移性收入112023万元，有效弥补了预算内财力的不足，有力支持了全县经济社会事业发展。
（二）充分发挥财政职能，重点工作实现新成效。
紧紧围绕县委县政府工作大局，充分发挥财政资金杠杆作用，服务中心工作，为推进揭阳副中心和新发展极建设提供有力保障。一是认真做好中石油原油码头、中海油粤东LNG冷能空分和配套管线、神泉示范性渔港等事关我县经济社会的大项目建设服务工作。今年来，投入服务大项目前期建设资金330万元。二是大力扶持民营经济发展，支持民营企业推进科技创新，鼓励企业走规模化、现代化发展道路。2017年共安排中小企业发展和管理支出29万元，投入扶持企业发展资金60万元。三是申报新增政府债券资金23000万元，用于惠来县县城外北环路(傍山路西至惠雷公路)建设工程、葵潭高铁站（站前广场、站前西路及高铁北路）建设、惠来县县城内运河排涝治理工程等基础设施建设，为改善投资环境和居住环境，吸引更多的投资者把目光投向惠来，推动全县经济社会更快发展起到重要作用。四是加强公共安全体系建设，全年共安排公共安全支出17862万元；拨付政法经费16645万元，其中禁毒经费投入6673万元，为维护社会稳定和保一方平安作出了积极的努力。
（三）调整优化支出结构，民生发展取得新进步。
坚持财力向“三农”倾斜、向改善民生倾斜、向发展社会事业倾斜，全力推进和谐社会建设进程。一是加强教育基础设施建设，促进学前教育、义务教育、民办教育和特殊教育发展，构建全民多层次终身教育体系，全年财政对教育总支出107983万元。二是进一步完善社会保障体系建设，全年财政对社会保障和就业支出71035万元，其中城乡低保配套资金2500万元，五保供养资金1847万元，抚恤经费5341万元，儿童福利资金1348万元,再就业培训补助资金250万元。提高农村五保户和孤儿供养标准，其中农村五保供养每人月供养标准从530元增至692元；集中供养孤儿每人月供养标准从1340元增至1450元，分散供养孤儿每人月供养标准从820元增至880元。三是稳步推动卫生事业发展，深化医疗管理体制改革，全年财政对医疗卫生和计划生育支出77537万元。扩大基本医疗保险覆盖面，城镇职工医疗保险参保人数达32857人；城镇居民基本医疗保险参保人数达931943人。四是加大对公共交通行业的补贴力度，拨付城乡公交汽车补助资金690万元。五是落实各项强农惠农政策，促进城乡协调发展。全年共安排农林水支出51222万元；精准扶贫资金14236万元(其中县级配套资金2154万元)。六是强力推进文明创建工作。紧紧围绕县委县政府的工作部署，积极配合开展文明县城创建活动，累计拨付创文资金2751万元。
（四）稳步推进体制改革，财税管理迈上新台阶。
积极推进财税体制改革，提升财政精细管理水平。一是完善财政性投资项目的全程监管，2017年，共完成工程预算审核56宗，报审造价25825万元，核定造价23830万元，核减造价1995万元；完成工程结算审核165宗，报审造价69124万元，核定造价62485万元，核减造价6639万元。二是推进政府采购管理改革，2017年，政府采购预算额19946万元，实际采购金额19328万元，节约支出618万元，节约率3.1%。三是加快推进我县“预算执行动态监控系统”和“国库集中支付在线监督系统”建设，我县“预算执行动态监控系统”已于10月顺利上线运行，起到了对国库集中支付资金及用款单位实时监控的作用，进一步加强对我县财政资金支付使用的监管，切实提高财政资金使用的安全性、规范性和有效性。四是开展2016年惠来县政府财务报告编制改革试点工作，并顺利完成全县政府部门财务报告编制。五是结合我县财政部门工作实际，制订了《惠来县财政局内部控制制度基本规范》和《惠来县财政局监督检查办公室内部控制操作规程（试行）》；完成全县237个行政事业单位内部控制制度汇编工作；开展年度预决算公开情况专项检查，并就存在问题进行整改，进一步规范我县预决算公开工作。六是制定出台政府向社会力量购买服务指导目录，确定了政府向社会力量购买服务5大事项57类，降低了行政成本，促进政府职能转变。
2017年，全县财政工作经受住了严峻考验和挑战，取得一定工作成效。但我们也清醒认识到财政运行中存在的矛盾与困难，主要表现在；一是财政收入增长后劲不足，财政增收压力增大；二是经济发展过程中，刚性增支和政策性减收愈加突出；三是发展建设需求与县级自身财力保障存在很大差距，收支矛盾十分突出。
三、2018年预算草案
2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是实施“十三五”规划承上启下的关键之年。编制2018年预算的指导思想是：全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，主动适应经济发展新常态，统筹推进稳增长，着力保障改善民生，深化财税改革，强化风险防控，确保圆满完成各项财政工作任务，促进经济社会持续健康发展。
（一）2018年公共财政预算草案。
1、收入计划。全县财政总收入计划457903万元，比上年预算下降0.79%。其中：（1）全县公共财政预算收入计划55650万元，比上年预算下降9.39%，比上年决算增长8.50%。其中：税收收入32856万元，比上年决算增长10.01%，非税收入22794万元，比上年决算增长6.39%，占公共财政预算收入比重40.96%。（2）转移性收入402253万元。其中：返还性收入8198万元，一般性转移支付收入181709万元，专项转移支付收入7134万元，上年结余收入40875万元,调入资金164337万元。
2、支出计划。2018年需纳入编制财政总支出计划457903万元，比上年预算下降0.79%，其中：公共财政预算支出417543万元，比上年预算下降6.94%；上解支出9708万元；债务还本支出30652万元。主要增支项目：
一是2017年普调及其他增资1530万元。二是新增乡镇机关事业单位工作人员乡镇工作补贴1792万元。三是增资（2017年人均/月285元）5598万元。四是增员增机构共需增支3020万元（主要包含县行政单位招考公务员、县政协增员、县纪委监察局增加办公经费、县公安局招考警务辅助人员、县教育系统招聘教师、卫计局系统招聘事业工作人员、水务局水利水电工程质检站人员经费、县政府办信息中心人员经费、县地产评估事务所人员经费、突发事件预警信息发布中心人员经费）。五是住房公积金提标（2017年平均按301元计算，人均月增18元）370万元。六是农村低保扩面提标500万元。七是其他新增共18006万元（包含县人民政府综合服务管理中心办公室经费、调整县看守所在押人员伙食费、县司法局法律援助经费、县教育局中小学校舍维修长效机制县级配套经费、县文广新局解决老放映员历史遗留补助经费、调整城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准、提高80至90岁高龄老人生活津贴、县残联落实省十件民生实事“社区康园中心项目”县级配套资金、2018年城乡最低生活保障资金配套资金、精准扶贫低保五保对象配套资金、无人抚养儿童配套资金、县房管局补助经费、县食品药品监督管理局监管经费、提高城镇职工基本医疗保险缴费标准、提高城乡居民医疗基金标准、新增“含尾坑”卫生垃圾场处里费、县城建局城区绿化管养费、提高乡镇农村基层组织工作经费、提高村务监督委员会成员补贴、气象局区域自动维修经费等）。八是一次性事项新增共4248万元（包含山区和边远地区教师补助县级配套、企业退休军转职务津贴、调整县农业局农业综合行政执法机构、县森林消防专业队建设经费、县专职护林员队伍建设经费、提高村（社区）“两委”干部生活补贴和办公经费及272个村（居委）监督委员会市级配套列入县级配套）。九是中长期事项新增共2962万元（包含公安局警务力量集中管理经费、驻点涉毒重点村工作组成员补助、县委党校办学经费、地方政府一般债券付息支出、地方政府一般债务发行费用支出）。
收支相抵，保持预算平衡。
（二）政府性基金预算草案。
1、收入计划。政府性基金预算收入1083万元，专项转移支付收入15万元，上年结余33424万元，收入合计34522万元。
2、支出计划。安排政府性基金预算支出34522万元。
收支相抵，保持预算平衡。
（三）社保基金预算草案。
1、收入计划。社保基金预算收入124633万元，其中城乡居民基本养老保险收入20663万元、机关事业单位基本养老保险收入34621万元、职工基本医疗保险收入5165万元、居民基本医疗保险收入64065万元、生育保险收入119万元。
2、支出计划。社保基金预算支出108264万元，其中城乡居民基本养老保险支出17810万元、机关事业单位基本养老保险支出34708万元、职工基本医疗保险支出5127万元、居民基本医疗保险支出50510万元、生育保险支出109万元。
收支相抵，年度结余16369万元，年末滚存结余130797万元。
（四）国有资本经营预算草案。
1、收入计划。国有资本经营预算收入1190万元。
2、支出计划。国有资本经营预算支出1190万元。
收支相抵，保持预算平衡。
（五）2018年县直部门预算草案。
2018年对县直财政性拨款单位全部实行部门预算管理，按照部门预算的编制原则和要求，编制68个单位2018年部门预算草案。
（六）惠来县2018年部门支出预算草案(按部门预算支出经济科目)。
2018年全县县直本级68个预算单位纳入部门预算安排收入共227720万元，其中：财政补助拨款收入190990万元、收费等非税收入248万元，财政专户收入30267万元、其他资金收入6215万元。
2018年部门预算安排支出共227720万元，其中：工资福利支出116758万元、商品服务支出40973万元、对个人和家庭的补助69024万元、资本性支出50万元、其他支出915万元。
（七）惠来县2018年部门支出预算草案(按政府预算支出经济科目)。
2018年全县县直本级68个预算单位纳入部门预算安排收入共227720万元，其中：财政补助拨款收入190990万元、收费等非税收入248万元，财政专户收入30267万元、其他资金收入6215万元。
2018年政府预算支出经济分类安排共227720万元，其中：机关工资福利支出103713万元、机关商品服务支出38412万元、对事业单位经常性补助支出15606万元、对事业单位资本性补助50万元、对个人和家庭的补助69024万元、其他支出915万元。
（八）2018年地方政府债务预算情况。
2018年县级安排预算资金还本付息34423万元，其中：偿还一般债务本金30652万元，偿还一般债务利息2688万元、偿还专项债务利息1083万元。
四、2018年主要财政工作
围绕上述目标，我们将重点抓好以下几方面的工作：
（一）加强财源建设，夯实增收基础。
一是发挥财税政策的宏观调控作用，全力支持经济结构调整和经济增长方式转变，不断提升经济发展的质量和效益。二是梳理上级扶持地方发展的各项扶持政策，落实好支持中小企业发展的财税政策，统筹使用扶持中小微企业发展各项专项资金，着力推动民营经济快速发展。三是坚持以重大项目突破为主线，主动服务项目建设，对产业转型、民生改善、生态建设、城乡统筹等领域的重大项目优先保障，确保重大项目财政配套资金的及时到位，促进项目尽快建成、投产达效，快速形成新的财税增长点，增强发展后劲。
（二）积极组织收入，增强财力保障。
一是以组织财政收入为中心工作，加大收入征管力度，明确考核奖惩措施，强化征收管理，堵塞征管漏洞，提高税收征管质量，确保税收平稳增长。二是加大非税收入管理力度，在合理控制非税收入占比的前提下确保非税收入及时足额入库，保障年度非税收入任务的完成。加强国有资产收入管理，做活城市经营、土地等国有资产资源文章，拓宽财政收入来源。三是抓住中央和地方税收体系、事权和支出责任划分机遇，加强政策研究和工作跟进，争取上级给予更多的倾斜和支持，确保财力增长。四是加大预算执行力度，用好本级财力和上级补助，科学有序安排支出，优先保障机关运行、社会保障、重点项目建设、重点领域改革等刚性支出，促进全县经济社会事业的全面发展。
（三）加大统筹力度，打造民生财政。
要立足我县县情，坚持保障和改善民生，逐步完善覆盖城乡、可持续的基本公共服务体系。一是严格控制“三公经费”增长，规范行政成本管理，切实把有限的财政资金用在刀刃上，确保民生等重点支出需求。二是统筹资金加大教育基础设施和义务教育薄弱学校改造建设投入，改善教育教学条件。加大公办幼儿园、特殊教育和职业教育支持力度，促进教育均衡发展。三是继续做好社会保障工作，加大对民政优抚、低保人员资金的投入，努力解决弱势群体生产生活困难，促进和谐社会的建设。四是围绕精准扶贫，积极推进农业“三项补贴”改革，保障涉农资金及时足额安全发放。五是支持生态环保建设，资金安排进一步向土壤污染防治、水污染防治、大气污染防治等重点领域倾斜。
（四）深化改革管理，规范财政运行。
一是建立适应新形势、对接新常态的财政预算体系，推动财政拨款单位的部门预算和“三公”经费信息全面公开，扩大预算知情率，接收更广泛的监督。二是健全评审管理制度，按照客观、公正、审慎的原则，深入开展投资评审，为政府投资把好关，发挥资金最大效益。三是进一步完善财政监督办法，建立事前审核、事中监控与事后检查、稽核相协调的监督机制，深入开展财政收支监督、内部监督和会计监督，持续开展民生资金监督检查，严肃财经纪律。推动全县行政事业单位建立健全内部控制机制，进一步提升行政事业单位监管水平。四是加强政府债务监管，切实防控政府债务风险。全面落实国家关于切实加强政府性债务管理等系列文件精神，加强我县政府性债务情况的动态监控，探索完善我县政府性债务管理、风险评估及预警办法。用足用好政府债务置换政策，加快存量债务置换。切实规范PPP、政府购买服务等行为，积极推动融资平台转型。
大会秘书处 印
（共印600份）
